Scenario-denken bij (financieel) toezicht en onderzoek
€495, aangeboden door Uitgeverij-Studiecentrum Kerckebosch
Het afgeven van een goedkeurende accountantsverklaring in frauduleuze bedrijfsomstandigheden, due dilligence-onderzoek in een risicovolle omgeving, asset tracing en fact finding bij financieel economische delicten..vaak is het niet wat het lijkt te zijn! Vergroot de methodiek van de eigen onderzoekvaardigheid en verklein gelijktijdig het risico van aanvechtbare onderzoeksrapporten met een praktische toepassing van scenariotechnieken.
In deze cursus leert u in één dag onder meer:
- Relevante fraude-signalen te herkennen en waarderen
- Diverse scenario–indicatoren te valideren en falsificeren
- Op basis van scenario’s uw onderzoeksstrategie te kiezen
- Onderzoek efficiënt in te richten en te regisseren
- Systematisch onderzoeken op basis van verschillende scenario’s
- Gevolgen te (h)erkennen voor regievoering en dossiervorming
- Te registreren en te rapporteren over en op basis van scenario’s
- Technieken en vaardigheden succesvol te gebruiken die nodig zijn voor kritisch onderzoek
Kritisch kijken
Hoe bevorder je een kritische houding bij financieel onderzoek? Cijfers alleen geven immers niet altijd een betrouwbare weergave van de werkelijkheid. Vooral bij financieel toezicht en onderzoek is aandacht voor de context van de financiële data van belang. Hierbij moet rekening worden gehouden met verschillende scenario’s achter de onderkende feiten. Dat geldt zowel voor de keuze waarop onderzocht moet worden als voor de presentatie van de uiteindelijke onderzoeksbevindingen in onder meer de rechtszaal. Scenariodenken is derhalve van belang voor professionals werkzaam in de controle-, handhavings-, onderzoekspraktijk en de rechtshandhaving. In het bedrijfsleven én bij de overheid.
Hoe onderzoek je verschillende scenario’s?
Het blijkt lastig om bij ‘financial fact-finding’, zoals bij fraudeonderzoek, asset tracing of witwasonderzoek, het bestaan van de meerdere verhaallijnen te onderkennen en deze goed in het onderzoek te betrekken. Naast een tekort aan tijd en menskracht speelt vaak het (on)vermogen om vanuit overzicht te handelen, een belangrijke rol. Door bij het beoordelen van cijfers methodisch vanuit verschillende scenario’s te redeneren én te werken kun je aan deze beperkingen het hoofd bieden.
Opzet en doel
Op deze studiedag krijgt u concrete handvatten om in een onderzoek of controle situatie meerdere verhaallijnen te onderkennen EN daaraan de juiste aandacht te geven. We behandelen verschillende technieken en vaardigheden die voor succesvol scenariogericht onderzoek essentieel zijn. Deze bieden wij u in een methodisch logische volgorde aan.
Aan de hand van concrete praktijkzaken bespreken we de belangrijkste thema’s , aandachtspunten en valkuilen. U leert van succesvolle cases en andere organisaties. En u krijgt handige tips uit de praktijk. De nieuw verkregen inzichten kunt u makkelijk vertalen naar uw eigen praktijk.